关于西双版纳傣族自治州2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案的报告(书面)

来源 :西双版纳州财政局 访问次数 : 发布时间 :2020-06-02

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州十三届人大五次

会议文件(16

 

关于西双版纳傣族自治州2019年地方财政

预算执行情况和2020年地方财政预算

草案的报告(书面)

 

——— 2020515日在西双版纳傣族自治州

  第十三届人民代表大会第五次会议上

 

西双版纳州财政局

 

各位代表:

受州人民政府委托,现将西双版纳傣族自治州2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案提请州十三届人民代表大会第五次会议审查,并请州人大代表、州政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2019年地方财政预算执行情况

2019年是新中国成立70周年,也是决战脱贫攻坚、决胜全面建成小康社会的关键之年。在州委的坚强领导下,在州人大及其常委会的监督指导下,在人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下,政府财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会以及州委八届六次、七次、八次全会精神,坚持稳中求进工作总基调,认真落实高质量发展要求,实施加力提效的积极财政政策,切实加强财政收支管理,着力保障重点领域支出,全力服务保障全州高质量跨越式发展,全州预算执行情况总体良好。

(一)2019年一般公共预算执行情况

全州地方一般公共预算收入34.7亿元,完成年初预算的105.8%,比上年决算数增长11.1%。其中,税收收入25.1亿元,同比增长3.9%,非税收入9.6亿元,同比增长35.3%。地方一般公共预算收入加上上级补助收入、债券收入、结转结余资金及调入资金117.8亿元后,各项收入总计152.5亿元。全州地方一般公共预算支出139.9亿元,完成年初预算的116%,比上年决算数增长8.2%,加上一般债券还本等支出、调出资金、上解支出10.7亿元后,各项支出总计150.6亿元,收支相抵后结转下年支出1.9亿元。

州本级地方一般公共预算收入10.8亿元,完成年初预算的108.6%,比上年决算数增长13.4%。地方一般公共预算收入加上上级补助等收入99.6亿元后,各项收入总计110.4亿元。州本级一般公共预算支出25.2亿元,完成年初预算的123.3%,比上年决算数增长1.2%,加上补助下级、上解上级等支出83.5亿元后,各项支出总计108.7亿元,收支相抵后结转下年支出1.7亿元。

(二)政府性基金预算执行情况

全州政府性基金预算收入58.6亿元,完成年初预算的87.5%,比上年决算数增长42.7%,加上上级补助、转贷专项债券、调入资金等收入16.5亿元,收入总计75.1亿元。全州政府性基金预算支出45.3亿元,完成年初预算的79.6%,比上年决算数增长24.3%,加上政府专项债务还本、调出资金、上解上级等支出28.9亿元后,各项支出总计74.2亿元,结转结余下年支出0.9亿元。

州本级政府性基金预算收入12.8亿元,完成年初预算的117%,比上年决算数增长18.6%。加上上级补助、转贷专项债券、调入资金等收入19.5亿元后,各项收入总计32.3亿元。州本级政府性基金预算支出19.9亿元,完成年初预算的85.9%,比上年决算数增长50.2%,加上补助下级、政府专项债务还本、调出资金、上解上级等支出11.7亿元后,各项支出合计31.6亿元,结转结余下年支出0.7亿元。

全州及州本级政府性基金收支增长较快的原因是:上级对我州新增专项债券增加和土地成交量有所上升,土地出让收入、划拨土地收入增加,相应增加支出安排。

(三)国有资本经营预算执行情况

全州国有资本经营预算收入1446万元,完成年初预算的121.8%,比上年决算数增长111.7%,加上上年结转等收入13万元,收入总计1459万元。全州国有资本经营预算支出445万元,完成年初预算的42.9%,比上年决算数增长11.3%,加上向一般公共预算调出918万元后,各项支出总计1363万元,收支相抵结转下年支出96万元。

州本级国有资本经营预算收入534万元,完成年初预算的100.4%,比上年决算数增长34.6倍。州本级国有资本经营预算支出45万元,向一般公共预算调出487万元,支出总计532万元,收支相抵结转下年支出2万元。

(四)社会保险基金预算执行情况

全州社会保险基金收入97.5亿元,完成年初预算的123.1%,比上年决算数增长28%。全州社会保险基金支出91.6亿元,完成年初预算的114.6%,比上年决算数增长24.9%。年末滚存结余33.5亿元。

州本级社会保险基金收入39.6亿元,完成年初预算的135.4%,比上年决算数增长33.9%。州本级社会保险基金支出34.1亿元,完成年初预算的111.1%,比上年决算数增长26.1%。年末滚存结余26.1亿元。

(五)其他需要报告的事项

1.政府债务情况。截至2019年底,全州政府债务余额112.5亿元(一般债务53.2亿元、专项债务59.3亿元),其中,州本级政府债务余额26.7亿元(一般债务14.2亿元、专项债务12.5亿元)。全州政府债务限额146.1亿元、州本级政府债务限额46.8亿元。

2.州本级预备费使用情况。2019年州本级财政预备费主要用于防治冰雹、抗旱,应对非洲猪瘟和登革热疫情防控,共使用预备费703万元,剩余1797万元统筹用于2019年州人民政府决定新增的支出项目。

二、2019年主要工作情况

(一)减税降费政策全面落地见效

一是全面实施更大规模的减税。深化增值税改革,制造业等行业税率下调降为13%,交通运输业、建筑业等行业税率降为9%,并扩大进项税抵扣范围,试行期末留抵退税制度。实施小微企业普惠性税收减免。增值税小规模纳税人起征点由月销售额3万元提高到10万元,征收的六税两项附加按50%征收。个人所得税提高起征点,对6项专项附加扣除征收。调整耕地占用税适用税额。2019全州累计减免税费14.4亿元,同比增长6.6%

二是扎实推进更加明显的降费。执行阶段性降低失业保险、工伤保险费率。城镇职工基本养老保险单位缴费比例降至16%,调整社保缴费工资基数;执行阶段性适当降低企业住房公积金缴存比例、困难企业暂缓缴存住房公积金政策,缓解企业生产经营困难。减免行政事业性收费和政府性基金征收。全州累计为企业和个人减负2.4亿元,其中:企业和个人养老保险费1.8亿元,工伤保险费0.1亿元,失业保险费0.5亿元。

三是积极应对减税降费减收。正确处理好应减尽减的同时处理好应收尽收,财税部门进一步加强对地方重点税源和重点行业的监测,强化分析研判,采取启动发票摇奖活动、加强二手房交易及税收征管、政府购买服务方式清算土地增值税等措施,努力挖掘税收潜力,税收收入同比增长3.9%。争取上级财政支持取得新突破,争取上级财政补助90.5亿元,较上年增加10.5亿元,增幅达13%;争取新增专项债券额度14亿元,争取再融资债券资金4.9亿元。加大资金统筹力度,全州从政府性基金预算、国有资本预算和其他财政资金调入一般公共预算资金20.5亿元。以政府过紧日子让人民过好日子的要求,全州大力压减一般性支出,三公经费压减幅度达13%

(二)支持三大攻坚战取得关键进展

1.坚决支持打好脱贫攻坚战。一是持续加大扶贫投入。2019年,投入扶贫资金7.7亿元,其中:财政专项扶贫资金2.9亿元,统筹整合涉农资金4.1亿元,沪滇扶贫协作资金0.7亿元,聚焦解决两不愁三保障问题,进一步集中资金支持打好脱贫攻坚战。二是深入推进贫困县涉农资金统筹整合,持续推进产业扶贫、就业扶贫、消费扶贫,抓住贫困户稳定增收、长期增收的关键点。三是强化扶贫资金精准投放、精准使用。抓好中央脱贫攻坚专项巡视反馈问题整改落实,完善扶贫资金动态监控机制,实施扶贫项目资金绩效全面管理,落实扶贫资金项目公开公示制度,深入开展扶贫资金管理使用情况专项清理整治,扶贫资金使用效益不断提高。

2.坚决打好防范化解政府债务风险攻坚战。一是严格落实地方政府债务限额管理和预算管理。新增政府债务分类纳入一般公共预算和政府性基金预算管理。按法定程序编制州本级财政专项预算调整方案。及时全面公开政府债券发行和政府债务限额、余额、使用安排及还本付息等信息,不断增强地方政府债务信息透明度。二是全面加强债务风险管控。进一步明确近期和远期化债目标任务,认真落实各项债务风险化解防范措施,与各县(市)签订隐性债务化债目标责任书,强化隐性债务风险防控。三是持续做好风险评估及预警。及时测算评估各县(市)政府债务风险,并向各县(市)党委政府通报。提前向各县(市)和州级相关部门提示预警即将到期的债务。四是切实强化监督考核。将政府债务风险情况纳入综合考评指标体系,债务风险管控和化债目标任务落实情况与新增政府债务限额挂钩,引导督促各县(市)科学合理举债、用债、偿债。督促各县(市)全面整改违法违规融资担保和变相举债行为。

3.坚决支持打好污染防治攻坚战。一是围绕健全制度、加大投入、重点攻坚、积极创新四个方面,全力支持打好蓝天、碧水、净土三大保卫战二是持续加大环保投入。全州节能环保支出3.1亿元,支持小流域治理,强化土壤污染管控与修复,综合整治空气污染,实施人居环境提升行动计划。三是支持生态文明建设。以森林生态效益补偿、天然林资源保护工程、退耕还林还草工程、造林、森林抚育为重点,全力支持生态文明建设。强化各类自然保护地与生物多样性保护管理,深入推进中老跨境联合保护。

(三)持续加强保障和改善民生

2019年全州民生支出106.3亿元,较上年增支6.1亿元,增长6.1%,民生支出占一般公共预算支出的75.9%

一是支持教育事业优先发展。教育支出22.8亿元,持续推进义务教育均衡发展和教育公平,落实学校生均公用经费政策,保障农村特岗教师计划和中小学骨干教师国培计划实施。支持实施学前教育三年行动计划,全州幼儿园达到212所(其中公益性幼儿园83所),较上年增加67所。继续推进教育质量提升计划工程,安排资金1亿元用于支付西双版纳职业技术学院新校区建设融资本息。

二是支持保障稳就业就业补助支出1.2亿元,支持培育大众创业、万众创新的新引擎,加大职业培训、就业见习、技能人才培养等就业创业工作经费支持力度,立足西双版纳实际帮助各类创业群体大力发展种植养殖业、旅游餐饮和地方特色产业,扶持自主创业1712人,发放创业贷款2.4亿元。

三是支持养老保险和养老服务体系建设。筹措安排基本养老保险基金补助资金10.4亿元,落实城乡居民基本养老保险待遇调整政策,确保养老金按时足额发放,实现企业职工养老金15年连涨。统筹支持社区居家和机构养老互补发展、城乡养老服务均衡发展、民办公办养老同步发展。

四是支持大健康事业发展。卫生健康支出16.1亿元,支持建立健全基本医疗卫生服务体系。筹措安排城乡居民基本医疗保险补助资金4.3亿元,保障城乡居民医疗保障待遇的落实。居民医保人均财政补助标准增加30元,达到每人每年不低于520元;基本公共卫生服务项目财政补助标准提高到人均69元,促进人人享有基本医疗卫生服务。筹措安排医疗救助补助资金0.5亿元,大病救治贫困人员1114人次,充分发挥医疗救助对贫困人口的托底保障作用。配合完成生育保险和职工医疗保险合并实施工作。

五是支持织密民生保障网。筹措城乡困难群众生活补助资金0.8亿元,城镇最低生活保障月人均财政补助标准提高30元,农村最低生活保障月人均财政补助标准提高40元,支持完善城乡最低生活保障制度。保障好退役军人服务有关工作,安排农村危房改造补助资金0.2亿元,落实农村危房改造补助及实施财政贷款贴息政策,保障并落实好困难群众基本住房兜底保障政策。

六是促进文化体育事业繁荣发展。文化旅游体育与传媒支出2.1亿元,重点支持文化惠民工程、村级综合文化服务中心建设、六馆一站免费开放等,加大非物质文化遗产保护。实施全民健身工程,支持与周边国家经贸和文化交流,举办澜沧江湄公河流域国家文化艺术节

七是保障平安建设。安排公共安全支出8.8亿元,支持扫黑除恶专项斗争,支持边境立体化技防、物防、人防等防控体系建设,大力支持反恐、禁毒和公安大数据平台建设工作。支持做好灾害应急处置、应急救援能力建设、安全生产等方面工作,人民群众安全感不断提高。

(四)财税重大改革实现突破

一是完善财政收入划分体制。全面落实税收增收留用及以奖代补政策,激励县、乡政府积极发展经济、培植财源,有效应对减税降费减收。调整完善增值税留抵退税分担机制,减轻各县(市)退税负担。坚持可持续发展底线,加大财力下沉,明确三保支出保障责任,细化保障范围和标准,严格预算基本顺序,强化对县级三保工作的管理,县级三保风险得以有效防控。

二是财政事权和支出责任划分改革持续推进。出台《西双版纳州基本公共服务领域州以下共同财政事权和支出责任划分改革实施方案》,将八类18项基本公共服务事项确定为中央、省、州、县共同财政事权。明确州与县级财政分担比例,规范和理顺州与县(市)支出分担比例,逐步构建标准适度、权责清晰、保障有力的基本公共服务标准体系和财政保障机制。

三是财政管理信息化改革统筹推进。大力推进财政核心业务一体化系统建设,运用信息化手段深入推进预算制度改革、加快建立现代财政制度。以预算编制、预算执行、决算管理为主线,着力打通信息壁垒,整合信息孤岛,实现关联业务间和上下级财政间的工作协同和数据共享,不断提高预算管理效率。

四是财政国库管理制度改革全面推进。深化各级国库集中支付电子化管理改革,推进预算单位差旅电子凭证网上报销改革工作,提升党政机关运行效能。开展政府财务报告编制试点工作,稳步推动权责发生制政府财务报告制度改革进程。推进政府会计核算管理改革,加快建设统一的政府会计核算系统,规范预算单位会计核算行为。

(五)依法理财水平不断提升

一是主动接受人大依法监督和政协民主监督。严格落实人大各项决定和意见要求,共办理州人大代表建议和州政协委员提案24件,满意度达100%。积极推进预算监督联网平台建设,配合做好人大预算审查监督向政策和预算支出拓展改革事项。

二是严格落实人大审计监督发现问题整改。严格执行审计决定,全面梳理审计查出的问题,建立台账、逐一整改,审计查出的各项问题目前已基本整改完毕。将人大审计发现的问题整改落实到2020年预算编制中,坚决纠正项目预算编制不细不实等屡查屡犯的问题。举一反三,不断完善政策措施,加大力度整改预算绩效管理不到位,部分上级专项转移支付资金下达不及时、支出进度偏慢等问题。

三是财政监督力度不断加强。通过开展预决算公开、减税降费、脱贫攻坚、会计信息质量、惠民惠农、财政补贴资金一卡通专项治理等专项监督检查,切实提高财政收入质量和财政支出效益。

(六)高质量可持续现代财政建设初现成效

一是收入质量保持总体稳定。积极的财政政策加力提效,税收增收留用及奖补办法全面贯彻实施,经济发展的活力和动力不断增强,在贯彻落实大规模减税降费的基础上,财政收入实现增长11.1%,税收占比72.4%,财政一般公共预算收入质量总体保持稳定。

二是全面实施预算绩效管理。制定《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》,明确了全面实施预算绩效管理的时间表和路线图,突出目标导向,以部门整体为实施预算绩效主体,以预算绩效一体化为核心,通过强化绩效目标管理和做实做优绩效评价,推动各级初步建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

三是债务风险不断降低。加快债券资金发行使用,带动有效投资支持补短板扩内需。在开好依法依规举债前门的同时,严堵违法违规融资担保后门,全州地方政府债务率逐步下降,地方政府债务风险得到有效防控。

四是财政支出力度持续加大。充分发挥财政逆周期调节作用,支撑经济社会平稳健康发展,聚焦社会经济发展的重点领域和关键环节,集中财力持续加大资金投入力度,突出补短板强弱项,积极调整支出结构,不断优化财政资源配置,重点支出得到财力保障。

五是公共财政公开透明。及时、规范、全面公开政府预决算、部门预决算和三公经费预决算,通过全省预决算公开监督平台校验后,实现政府网站和部门网站 双公开,加强对预决算公开事前、事中、事后的监督,公开面和及时率均达100%

总体来看,2019年预算执行情况良好,但是,预算执行和财政工作中还面临一些问题和挑战。主要是:财政增收压力持续加大,更大规模减税降费政策翘尾进一步影响收入,各级财政盘活存量、处置资产等阶段性增收因素难以持续;财政收入增长基础薄弱,仍需增强财源建设后劲;支出刚性不减,落实各项重大支出政策筹资任务艰巨;财政收支平衡难度大,全州各级财政不同程度存在紧平衡、硬平衡态势;预算重分配轻管理,资金统筹使用力度不够,预算编制的准确性和预算的约束力需要进一步增强。有的部门和项目预算执行基础工作不扎实,支出进度较慢,资金闲置浪费问题仍然存在。有的县(市)三保支出压力大,基层财政困难未根本缓解。有的县(市)脱离实际,存在超出自身财力过高承诺等问题,影响财政高质量可持续发展。债务还本付息步入高峰期,有的县(市)债务规模较大,风险较高,面临稳增长和防风险双重压力。我们高度重视这些问题,将采取更有力有效措施切实加以解决。

三、2020年地方财政预算草案

2020年是全面建成小康社会和十三五规划收官之年。困难和希望同在,机遇与挑战并存,我们必须加强全局观念,强化风险意识,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项财政政策,确保财政收支平衡,牢牢守住不发生系统性风险的底线。

(一)2020年预算编制的指导思想

2020年,财政工作和预算编制指导思想:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神,遵照习近平总书记对云南工作提出的指示要求,认真落实中央经济工作会议精神,统筹推进五位一体总体布局和协调推进四个全面战略布局,紧扣全面建成小康社会目标任务,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持以供给侧结构性改革为主线,坚持以改革开放为动力,推动高质量发展,坚决打赢三大攻坚战,全面做好六稳工作,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。实施大力提质增效的积极财政政策,巩固和拓展减税降费成效;实事求是、科学编制收入预算,收入预期目标与经济社会发展和财政政策充分衔接;严格控制、量入为出编制支出预算,更加牢固树立过紧日子思想,勤俭办事、厉行节约,坚决压缩一般性支出;切实推进零基预算,全面实施预算绩效管理,更加注重支出结构调整,集中财力保障重点领域支出;深化财税体制改革,优化省以下财政事权和财权划分,提高预算管理的规范性和有效性;增强财政可持续性,坚持尽力而为、量力而行,合理确定基本民生支出标准,加强重大支出政策出台和调整财政承受能力评估;完善地方政府债务管理,有效防范化解地方政府债务风险;加大财力下沉,支持基层保工资、保运转、保基本民生;做好财政发展改革各项工作,以高质量财政服务保障高质量跨越式发展大局,为全面建成小康社会、十三五规划圆满收官和打赢三大攻坚战提供财力支撑。

(二)2020年预算编制原则

一是压减一般,集中财力保重点。贯彻中央带头大幅度压减非刚性非重点支出和三公经费精神,集中资金优先保障三保支出、打赢三大攻坚战以及重点民生补短板等重点领域。

二是实行零基预算,增强基层财政保障能力。全面实施零基预算管理,打破基数+增长的资金分配方式,建立财政资金能进能出的机制。持续加大财力下沉力度,加大对下一般性转移支付资金,从紧安排专项转移支付资金,切实支持基层保工资、保运转、保基本民生,确保基层财政平稳健康运行。

三是全面实施预算绩效管理。加快建立预算绩效管理体系,加强预算项目绩效审核,强化结果运用,对项目预算编制和绩效管理差的项目进行清理和压减,提高财政资金配置效率和使用效益。将人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求融入预算绩效管理全过程。

四是坚持高质量可持续发展。坚持量力而行,尽力而为,坚守可持续发展的底线,牢固树立风险底线意识,合理确定基本民生支出标准,加强重大建设项目财政承受能力评估。健全地方政府债务监管和风险防范体系,稳妥化解地方政府债务风险。健全县级三保预算审核、执行监控、重点关注、应急处置机制,兜牢基层三保底线。视经济发展水平和财力条件,合理安排收支预算,确保各级财政收支平衡。

(三)2020年全州及州本级收支预算安排

1.一般公共预算草案

全州地方一般公共预算收入35.8亿元,比上年快报数增长3%,加上上级各项补助等收入104.3亿元,各项收入总计140.1亿元。全州一般公共预算支出131.6亿元,比上年快报数下降6%,加上上解上级等支出8.5亿元,各项支出总计140.1亿元,收支平衡。

州本级地方一般公共预算收入11.2亿元,比上年年初预算增长12.3%,比上年快报数增长3.4%(其中:景洪工业园区收入2.8亿元、西双版纳旅游度假区收入2.2亿元),加上上级各项补助收入等收入91.9亿元后,各项收入总计103.1亿元。州本级一般公共预算支出22.2亿元,比上年年初预算增长8.7%,加上补助下级支出等支出80.9亿元后,各项支出总计103.1亿元,收支平衡。

2.政府性基金预算草案

全州政府性基金预算收入66.8亿元,比上年快报数增长14%,加上上级补助等收入7.9亿元后,各项收入总计74.7亿元。全州政府性基金预算支出57.5亿元,比上年快报数增长26.6%,加上专项债务还本支出等16.3亿元后,各项支出总计73.8亿元,收支相抵后结转下年支出0.9亿元。

州本级政府性基金预算收入20.6亿元,比上年年初预算增长87.6%,加上上级补助等收入11.8亿元,收入总计32.4亿元。州本级政府性基金预算支出25亿元,比上年年初预算增长8.1%,加上补助下级支出等7.4亿元后,各项支出总计32.4亿元,收支平衡。

根据云南省人大常委会决定,2020年省财政厅提前下达新增专项债券收入5.7亿元,已按要求纳入全州及州本级年初预算。

3.国有资本经营预算草案

全州国有资本经营预算收入1388万元,比上年快报数下降4%,上年结转收入96万元,收入总计1484万元。国有资本经营预算支出962万元,比上年快报数增长116.2%,加上向一般公共预算调出资金522万元,支出总计1484万元。收支平衡。

州本级国有资本经营预算收入610万元,比上年快报数增长14.2%,上年结转收入2万元,收入总计612万元。国有资本经营预算支出230万元,比上年快报数增长411.1%,加上向一般公共预算调出资金382万元,支出总计612万元。收支平衡。

4.社会保险基金预算草案

全州社会保险基金预算收入95亿元,较上年决算数增长5.8%。全州社会保险基金预算支出96.3亿元,较上年决算数增长5.2%。年末滚存结余28.1亿元。

州本级社会保险基金预算收入35.3亿元,较上年决算数下降10.8%。州本级社会保险基金支出38亿元,较上年决算数增长11.4%。年末滚存结余19.7亿元。

四、2020年财政重点工作

2020年,政府财政部门将认真贯彻州委决策部署,紧紧围绕服务保障全州高质量跨越式发展,统筹兼顾、突出重点、精准发力做好财政改革发展各项工作,努力建设高质量可持续财政,推动全州经济社会发展取得新进展。

(一)支持打好三大攻坚战

一是精准聚焦支持打好精准脱贫攻坚战。继续加大脱贫攻坚投入严格落实州级专项扶贫资金预算保障责任,安排财政专项扶贫资金比上年增长10%。足额安排易地扶贫搬迁债务还本付息,支持做好易地扶贫搬迁后续扶持、产业扶贫和就业帮扶工作,确保脱贫攻坚任务如期全面完成。聚焦两不愁三保障,坚持现行脱贫标准,确保扶贫政策资金及时足额保障到位。推进资金与项目精准对接,完善扶贫资金动态监控系统,加快扶贫资金支出进度,全面强化扶贫资金绩效管理,不断提高扶贫资金监管效率和使用效益。

二是综合施策打好防范重大风险攻坚战。严格落实限额管理和预算管理,将地方政府债务余额控制在限额内。坚持堵疏并举,积极争取新增债券支持,按程序将提前下达部分新增债务限额纳入年初预算管理,为重点项目建设提供资金保障。及时足额偿还债务本息,确保法定限额内政府债务不出任何风险。完善专项债券管理模式,健全专项债券项目管理协调机制,做好项目遴选、实施方案编制、审核以及发行前的各项准备工作。压实化解政府债务风险责任坚决贯彻落实好防范化解政府债务风险的决策部署,落实化债目标责任,坚决遏制隐性债务增量,确保完成2020年化债任务和降低风险等级目标任务。健全债务监管和风险防范机制。持续加强债务风险监控,及时测算评估县(市)2019年债务率和债务风险等级。将新增地方政府债务限额与新增债券资金使用进度、债务化解目标完成情况挂钩。坚决杜绝违法违规举债融资行为。

三是聚焦重点支持打好污染防治攻坚战。坚持方向不变、力度不减,集中财力支持打好蓝天、碧水、净土三大保卫战,支持河(湖)长制落实,支持森林生态效益补偿、天然林资源保护工程、退耕还林还草工程、造林、森林抚育等资金保障方面,实施乡村振兴战略,支持农村厕所革命、五好村、美丽乡村建设万村示范行动、农村人居环境等为主的美丽宜居乡村建设,打造我州独具特色的美丽宜居乡村。支持打造美丽县城、特色小镇创建工作,促进县域经济发展。

(二)强化财政统筹保障能力

认真落实大力提质增效的积极财政政策,优化配置财政资金,在切实为企业减负的同时加大对经济社会发展重点领域和薄弱环节的支持力度。持续加大财源培植力度,不断推动产业结构优化,支持全州经济平稳较快发展,促进财政收入可持续增长。研究完善地方财政收入划分,坚持保基本、促发展,进一步完善转移支付体系,建立健全上下共同培财源、抓收入的工作机制。客观全面反映我州特殊因素和存在困难,积极争取上级更大支持。全面实施财政税收增收留用和以奖代补办法,完善财政运行考核制度,实施县级财政综合管理绩效考评,切实优化收入结构,提高收入质量。加大存量资金、资产盘活力度,多渠道开源弥补减收,提高财政统筹保障能力。

(三)履行好财政支出职能

一是督促指导县级落实三保责任。充分发挥保工资纳入综合目标考核的指挥棒作用,督促县级足额编制三保预算并严格执行。严格按照保障清单和保障标准,牢固树立过紧日子思想,严禁自行出台工资、津补贴政策,奖励政策不纳入基本财力保障范围。严格预算执行,坚持三保支出在财政支出中的优先顺序,强化三保执行监控,督促县(市)落实三保责任,有效应对基层财政运行中存在的风险和问题。

二是大力支持就业创业。落实稳就业目标,聚焦重点群体,保障就业优先战略和积极就业政策落实。继续支持退役军人就业创业计划实施。鼓励创业带动就业,支持职业技能培训和困难企业职工转岗培训,稳步提升就业质量。支持 贷免扶补、创业担保贷款政策实施。

三是支持高质量教育优先发展。着力解决教育发展不平衡不充分问题,围绕高中阶段毛入学率达到90%的目标,支持高中教育补短板。继续实施两免一补和营养改善计划,做好义务教育家庭经济困难学生生活补助。支持义务教育薄弱环节改善与能力提升工程。保障农村特岗教师计划和中小学骨干教师国培计划实施。

四是持续支持大健康事业发展。统筹财政资金支持新冠肺炎疫情和登革热疫情有机结合防控,落实各项支持全面打赢新冠肺炎阻击战的财税政策。加快补齐基本医疗卫生领域短板,加强公共卫生能力建设,构建公共卫生安全保障体系。支持加快优质医疗资源培育,提升优质资源供给能力。支持加强人才队伍和数字医疗建设,全面提升全州医疗卫生服务能力。保障贫困人口医疗救助,增进全州人民群众健康福祉。

五是提高养老保障水平。全面建成覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。推动居家和社区养老服务改革试点。完善企业职工基本养老保险基金、工伤保险基金省级统筹,实现与中央调剂金制度的顺利衔接。探索建立基本养老保险制度为基础、以企业(职业)年金为补充、个人储蓄型养老保险相结合的三支柱养老保障体系,构建更加可靠的社会保障安全网。

六是强化民生兜底保障。支持完善城乡最低生活保障制度,推进各项社会救助制度统筹,全面落实特困人员救助供养制度,拓展救助供养服务供给,做好生活保障和照料服务。支持农村危房改造和抗震安居工程和城镇保障性安居工程建设。

(四)着力深化财税体制改革

清晰明确为目标,加快推进分领域财政事权和支出责任划分改革,合理划分各级财政事权,规范支出责任分担方式。按照实施更大规模减税降费后调整中央与地方收入划分改革推进方案,稳步推进财政收入划分改革。深化预算管理制度改革,全面铺开零基预算改革,建立项目细化、执行进度、项目评分、项目绩效、监督检查与预算安排五个挂钩机制,实现财政资金能进能出。全面实施预算绩效管理改革,推进预算和绩效管理一体化,更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束,着力提高财政资源配置效率和使用效益。 做好政府会计准则制度的贯彻实施,进一步扩大政府财务报告编制试点范围。全面推开财政核心业务一体化系统建设,加快推进财政数据共享互通。

(五)提高财政现代化治理能力

牢固树立预算法治意识,坚持依法理财,全面落实预算法等财政法律法规规章,有效维护经济社会秩序。建立健全权责统一、权威高效的行政执法体制和科学有效的财政权力运行制约和监督体系,确保重大财税政策得到有效贯彻落实。积极主动接受人大、政协、审计、社会公众等的监督,强化对财政权力运行的制约和监督。结合人大代表、政协委员和人民群众普遍关心的热点难点问题、审计查出的突出问题、制约事业发展的关键问题等,不断完善支出预算和政策,提高支出预算和政策的科学性有效性。加大人大、审计发现问题的整改力度,以问题为导向,建立健全整改长效机制,不断提升预算管理水平。

各位代表,做好2020年财政预算工作意义重大、任务艰巨。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻中央、省委和州委各项决策部署,对照全面建成小康社会既定目标,坚定信心、只争朝夕、迎难而上、开拓进取,更好发挥财政职能作用,努力完成全年预算目标和各项财政发展改革任务,以优异成绩为西双版纳高质量跨越式发展献出满意答卷。

以上报告,请予审查。

1.西双版纳州2020年财政工作报告.pdf

2.西双版纳州2020年政府预算解读.pdf

3.2019年西双版纳州及州本级地方财政收支执行情况及2020年预算草案.xls

4.西双版纳州政府预算公开表.xlsx

5.2020年西双版纳州本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表.pdf

6.西双版纳州政府债务情况说明.pdf

7.西双版纳州本级2020年“三公”经费预算情况说明.pdf

8.2020年度转移支付情况说明.pdf

 

 

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州十三届人大五次会议秘书处            2020514日印  

 

监督索引号53280003000010111

 

 

文章关键字: 预算 支出 财政 收入 资金